Einkommensteuer für Gebietsansässige:

• 0% – Bis zu €10.347 des Jahreseinkommens sind steuerfrei.
• 14% – Gilt für Einkommen zwischen €10.348 und €60.000.
• 42% – Gilt für Einkommen über €60.000 und bis zu €277.825.
• 45% – Gilt für Einkommen über €277.825.

Einkommensteuererklärungen und -zahlungen

Der Abgabetermin für die deutsche Einkommensteuererklärung ist in der Regel der 31. Mai des Folgejahres.

Steuerfreies Minimum in Deutschland

In Deutschland liegt der Steuerfreibetrag bei 10.347 Euro im Jahr 2024.

Sonderregelungen

Kirchensteuer: Mitglieder einer staatlich anerkannten Kirche (katholisch oder evangelisch) zahlen zusätzlich eine Kirchensteuer von 8 % bzw. 9 %, je nach Bundesland ihres Wohnsitzes.

Abzug

Deutschland bietet mehrere Möglichkeiten, Ihre Einkommenssteuer zu senken:

• Maximieren Sie Ihre Abzüge: Arbeitskosten, Standardabzüge und andere reduzieren Ihr steuerpflichtiges Einkommen.
• Erkunden Sie Steuergutschriften: Erhalten Sie Steuererleichterungen für Kinderbetreuung, energieeffiziente Renovierungen oder Altersvorsorge.
• Legen Sie Steuerklassen strategisch an: Verteilen Sie Ihr Einkommen wenn möglich auf mehrere Klassen, um Ihren Steuersatz zu optimieren.
• Nutzen Sie steuerbegünstigte Konten: Zahlen Sie mit Steuervorteilen in Altersvorsorgepläne ein.

Verfahren zur Rückerstattung von Überzahlungen

In Deutschland werden jährliche Steuererklärungen für die Rückerstattung von Überzahlungen verwendet. Reichen Sie diese bis zum 31. Mai elektronisch oder auf Papier ein. Geben Sie Einkünfte genau an und machen Sie Abzüge geltend (Arbeitskosten, Spenden). Das System berechnet Ihre Rückerstattung und überweist sie nach der Bearbeitung Ihrer Erklärung automatisch auf Ihr Bankkonto.

Steuernummer in Deutschland beantragen

Die Wohnsitzanmeldung löst eine automatische Steueranmeldung mit einer per Post zugesandten Steuer-ID aus.

In einigen Fällen kann eine zusätzliche Anmeldung beim Finanzamt erforderlich sein:

• Unternehmen, die eine Gewerbeerlaubnis benötigen.
• Unternehmen mit einem Jahresumsatz von über €17.500 (Umsatzsteuerregistrierung).

Strafe

Verspätete Abgabe – Strafe von 0,25% pro Monat (mindestens 25€/Monat) bis zu einem Höchstbetrag von 25% der geschuldeten Steuer.

Unterzahlung – Zinsen auf nicht bezahlte Beträge fallen monatlich an.